कुछ मामलों में शेयरों की लाभकारी स्वामित्व की जांच
[ किसी कंपनी में महत्त्वपूर्ण लाभकारी स्वामियों का पंजीयन .
90.(1) प्रत्येक व्यक्ति, जो अकेले या एक साथ, या एक या अधिक व्यक्तियों या न्यास के माध्यम से, जिसमें भारत के बाहर निवासी न्यास और व्यक्ति शामिल हैं, किसी कंपनी के शेयरों में कम से कम पच्चीस प्रतिशत या ऐसे अन्य प्रतिशत का लाभकारी हित रखता है, जैसा कि निर्धारित किया जा सकता है या कंपनी पर धारा 2 के खंड ( 27 ) में परिभाषित महत्वपूर्ण प्रभाव या नियंत्रण का प्रयोग करने का अधिकार, या वास्तव में प्रयोग करने का अधिकार रखता है (जिसे यहां "महत्वपूर्ण लाभकारी मालिक" के रूप में संदर्भित किया गया है), अपने हित की प्रकृति और अन्य विवरणों को निर्दिष्ट करते हुए कंपनी को एक घोषणा करेगा, ऐसे तरीके से और लाभकारी हित या अधिकारों के अधिग्रहण और उनमें किसी भी परिवर्तन की ऐसी अवधि के भीतर, जैसा कि निर्धारित किया जा सकता है :
बशर्ते कि केन्द्रीय सरकार ऐसे व्यक्तियों का एक वर्ग या वर्ग निर्धारित कर सकेगी, जिन्हें इस उपधारा के अधीन घोषणा करने की आवश्यकता नहीं होगी।
(2) प्रत्येक कंपनी उप-धारा (1) के अधीन व्यक्तियों द्वारा घोषित हित तथा उसमें हुए परिवर्तनों का एक पंजीयन रखेगी, जिसमें व्यक्ति का नाम, उसकी जन्मतिथि, पता, कंपनी में स्वामित्व का ब्यौरा तथा ऐसे अन्य ब्यौरे सम्मिलित होंगे, जैसा कि निर्धारित किया जा सकता है।
(3) उप-धारा (2) के अधीन रखा गया पंजीयन, कंपनी के किसी भी सदस्य द्वारा, निर्धारित फीस के भुगतान पर, निरीक्षण के लिए खुला रहेगा।
(4) प्रत्येक कंपनी पंजीयक के समक्ष कंपनी के महत्वपूर्ण लाभकारी स्वामियों तथा उनमें हुए परिवर्तनों का विवरण दाखिल करेगी, जिसमें नाम, पते तथा अन्य विवरण होंगे, जैसा कि निर्धारित समय के भीतर, ऐसे प्रारूप तथा तरीके से निर्धारित किया जाएगा।
[(4क) प्रत्येक कंपनी ऐसे व्यक्ति की पहचान करने के लिए आवश्यक कदम उठाएगी जो कंपनी के संबंध में महत्वपूर्ण लाभकारी स्वामी है और उससे इस धारा के प्रावधानों का अनुपालन करने की अपेक्षा करेगी।]
(5) कंपनी निर्धारित तरीके से किसी भी व्यक्ति को (चाहे वह कंपनी का सदस्य हो या न हो) सूचना देगी जिसके बारे में कंपनी जानती है या जिसके पास यह विश्वास करने का उचित कारण है कि-
| (क) | वह कंपनी का महत्वपूर्ण लाभकारी मालिक है; | |
| (ख) | किसी महत्वपूर्ण लाभकारी स्वामी या किसी अन्य व्यक्ति की पहचान के बारे में जानकारी रखता है जिसके बारे में ऐसी जानकारी होने की संभावना है; या | |
| (ग) | या जो नोटिस जारी किए जाने की तारीख से तुरंत पहले के तीन वर्षों के दौरान किसी भी समय कंपनी का महत्वपूर्ण लाभकारी स्वामी रहा है, |
और जो इस खंड के तहत अपेक्षित रूप से कंपनी के साथ महत्वपूर्ण लाभकारी स्वामी के रूप में पंजीकृत नहीं है।
(6) उप-धारा (5) के अधीन नोटिस द्वारा अपेक्षित सूचना संबंधित व्यक्ति द्वारा नोटिस की तारीख से तीस दिन से अधिक की अवधि के भीतर दी जाएगी।
(7) कंपनी करेगी,-
| (क) | जहां वह व्यक्ति कंपनी को नोटिस में निर्दिष्ट समय के भीतर अपेक्षित जानकारी देने में विफल रहता है; या | |
| (ख) | या जहां दी गई जानकारी संतोषप्रद नहीं है, |
नोटिस में निर्दिष्ट अवधि की समाप्ति के पंद्रह दिनों की अवधि के भीतर न्यायाधिकरण को एक आदेश के लिए आवेदन करेगा, जिसमें निर्देश दिया जाएगा कि प्रश्नगत शेयरों को हित के हस्तांतरण, शेयरों से जुड़े सभी अधिकारों के निलंबन और ऐसे अन्य मामलों के संबंध में प्रतिबंधों के अधीन किया जा सकता है, जैसा कि निर्धारित किया जा सकता है।
(8) उप-धारा (7) के अधीन किए गए किसी आवेदन पर, न्यायाधिकरण, संबंधित पक्षकारों को सुनवाई का अवसर देने के पश्चात, आवेदन प्राप्ति के साठ दिन की अवधि के भीतर या ऐसी अन्य अवधि के भीतर, जैसा कि निर्धारित किया जा सकता है, शेयरों के साथ संलग्न अधिकारों को प्रतिबंधित करने वाला आदेश दे सकता है।
[(9) न्यायाधिकरण के आदेश से व्यथित कंपनी या व्यक्ति उप-धारा (8) के अंतर्गत लगाए गए प्रतिबंधों में छूट देने या उन्हें हटाने के लिए ऐसे आदेश की तारीख से एक वर्ष की अवधि के भीतर न्यायाधिकरण को आवेदन कर सकता है:
बशर्ते कि यदि उपधारा (8) के अधीन आदेश की तारीख से एक वर्ष की अवधि के भीतर ऐसा कोई आवेदन दाखिल नहीं किया गया है, तो ऐसे शेयर, बिना किसी प्रतिबंध के, धारा 125 की उप-धारा (5) के अधीन गठित प्राधिकरण को ऐसी रीति से, जैसा कि निर्धारित किया जाए, अंतरित कर दिए जाएंगे। ]
[(9क) केंद्र सरकार इस धारा के प्रयोजनों के लिए नियम बना सकती है।]
[ (10) यदि कोई व्यक्ति उप-धारा (1) के अधीन अपेक्षित घोषणा करने में असफल रहता है तो वह पचास हजार रुपए के शास्ति का और असफलता जारी रहने की दशा में, प्रथम दिन के पश्चात् प्रत्येक दिन के लिए, जिसके दौरान असफलता जारी रहती है, एक हजार रुपए के अतिरिक्त शास्ति का, जो अधिकतम दो लाख रुपए तक हो सकती है, दंड का भागी होगा। ]
[ (11) यदि कोई कंपनी, जिससे उप-धारा (2) के अधीन पंजीयन बनाए रखने और उप-धारा (4) के अधीन सूचना फाइल करने की अपेक्षा की जाती है या उपधारा (4क) के अधीन आवश्यक कदम उठाने की अपेक्षा की जाती है, ऐसा करने में असफल रहती है या उसमें उपबंधित अनुसार निरीक्षण से इनकार करती है, तो कंपनी एक लाख रुपए के शास्ति के लिए दायी होगी और असफलता जारी रहने की दशा में, प्रथम दिन के पश्चात्, जिसके दौरान ऐसी असफलता जारी रहती है, प्रत्येक दिन के लिए पांच सौ रुपए के अतिरिक्त शास्ति के साथ, जो अधिकतम पांच लाख रुपए तक होगी और कंपनी का प्रत्येक अधिकारी, जो व्यतिक्रम करता है, पच्चीस हजार रुपए के शास्ति के लिए दायी होगा और असफलता जारी रहने की दशा में, प्रथम दिन के पश्चात् जिसके दौरान ऐसी असफलता जारी रहती है, प्रत्येक दिन के लिए दो सौ रुपए के अतिरिक्त शास्ति के साथ, जो अधिकतम एक लाख रुपए तक होगी। ]
(12) यदि कोई व्यक्ति इस धारा के अधीन की गई घोषणा में जानबूझकर कोई झूठी या गलत सूचना प्रस्तुत करता है या कोई महत्वपूर्ण सूचना छिपाता है, जिसके बारे में वह जानता है, तो वह धारा 447 के अधीन कार्रवाई का भागी होगा।